Налог на выигрыш в лото

Все американские лотереи, характеристики

Должен сказать, что лотерейных проектов в США не густо – две самые известные с возможностью мультимиллионного выигрыша – Mega Millions и PowerBall. Есть еще и несколько мини-лотерей и мгновенные. Давайте посмотрим, что они собой представляют.

3.1. Лотерея Мега Миллионы

Минимальный джекпот – 15 миллионов долларов и он возрастает из тиража в тираж, если никто из игроков не угадывает комбинации цифр 5/75 и 1/15. Сделать это достаточно сложно, шансы на выигрыш главного приза невысокие, поэтому его сумма может подняться до нескольких сот миллионов.

Если вы очень хотите играть в американскую лотерею, но не являетесь резидентом США, ставку от вашего имени оплатит местный представитель сайта-посредника.

Номера разыгрываются при помощи двух лототронов. Шары с номерами основного розыгрыша окрашены в белый цвет и загружены в один лототрон, а дополнительного – в красный (загружены во второй).

Дизайн билетов, приобретенных в разных штатах, может незначительно отличаться.

Подробней об этой лотерее и том как в неё играть можно узнать в этой статье: «Как играть и выигрывать в лотерею Mega Millions из России?«.

3.2. Лотерея Powerball

Схема игры несколько напоминает Мега Миллионы: 5/69 (основной розыгрыш) и 1/26 ( дополнительный).

Шансы выигрыша главного приза ничтожно малы – 1 к 292 201 338, а на выигрыш любого приза – 1 к 25 .

Джекпот в этой лотерее не бывает ниже 40 миллионов долларов и постоянно растет до того времени, пока кто-нубудь не сорвет его.

Вчерашний выигрыш (читайте в начале статьи), хоть и головокружительный, но не такой большой, как был на одном из тиражей прошлого года – 1, 56 миллиарда долларов выиграли трое счастливчиков из разных штатов.

Выигрыши свыше 600$ можно получить только в офисе лотереи –это за вас может сделать представитель компании-посредника. И снова вынужден напомнить, что не все консьержи являются добросовестными.

Джекпоты отдают победителям двумя способами: как единовременную выплату и в виде аннуитета (частями на протяжении нескольких лет). Мелкие выигрыши ожидают своих владельцев год, и если по прошестви этого времени за ними никто не обратился, призы передают в благотворительные фонды.

Подробней об этой лотерее и том как в неё играть можно узнать в этой статье: «Американская лотерея Powerball — покупаем билеты из России«.

3.3. Мини-лотереи

Отличаются от стандартных частотой проведения тиражей и меньшим количеством необходимых для угадывания чисел. Например, во флоридской Lucky Money алгоритм следующий: 4/47 + 1/17. Суммы  Джекпотов тоже, соответственно, меньше, чем в больших лотереях.

Честно сказать, где могут купить билет американской лотереи в формате мини российские игроки, я не могу, так как не встречал их не на одном из сайтов посредников.

3.4. Американские моментальные лотереи

Это популярные среди американцев скретчи с красочным дизайном, не предполагающие выбора чисел. Но их вам вряд ли продадут по интернету даже самые надежные посредники. Американская моментальная лотерея требует от игрока стирания защитного поля – попросту «поцарапать» поверхность бумажного талона.

Об этом типе лотерей я рассказал в ознакомительных целях

Если вдруг попадете в Штаты, обратите внимание на билеты Миннесота Холдем или Техасский Холдем, Монополию, Выиграть на всю жизнь

Выплата призов

Выигрыши (в США) не обязательно выплачиваются единовременно , вопреки ожиданиям многих участников лотереи. В некоторых странах, в основном в США, победитель может выбрать между аннуитетным платежом и единовременным платежом. Единовременный платеж ( наличные или единовременная выплата ) представляет собой «меньшую» сумму, чем объявленный (аннуитетный) джекпот, даже до применения каких-либо удержаний, которым подлежит приз. Хотя удержания различаются в зависимости от юрисдикции и способа инвестирования выигрыша, предполагается, что победитель, выбравший единовременную сумму, рассчитывает получить13рекламируемого джекпота в конце налогового года. Таким образом, победитель джекпота в размере 100000000 долларов США, который выберет наличные, может рассчитывать на чистую сумму в размере 33 333 333,33 доллара США после подачи налоговых документов за год, в котором был выигран джекпот.

Аннуитеты лотереи часто составляют от 20 до 30 лет. Некоторые лотереи в США, особенно те, которые предлагают «пожизненный» приз, не предлагают вариант единовременной выплаты. По мнению некоторых экспертов, лучше выбрать аннуитет, чем единовременную выплату, особенно тем, у кого нет опыта инвестирования.

В некоторых онлайн-лотереях ежегодные выплаты составляют всего 25000 долларов, а в последнем году выплачивается разовый платеж . Этот тип рассрочки платежа часто осуществляется путем инвестирования в ценные бумаги, обеспеченные государством. Онлайн-лотереи платят победителям через свою страховку . Однако многие победители выбирают единовременную выплату, так как считают, что они могут получить более высокую норму прибыли на свои инвестиции в другом месте.

В некоторых странах выигрыши в лотереях не облагаются подоходным налогом с населения , поэтому при выборе способа оплаты не следует учитывать налоговые последствия. Во Франции, Канаде, Австралии, Германии, Ирландии, Италии, Новой Зеландии, Финляндии и Великобритании все призы немедленно выплачиваются единовременно и не облагаются налогом победителю. В Лихтенштейне все выигрыши не облагаются налогом, и победитель может выбрать получение единовременной суммы или аннуитета в отношении призов джекпота.

В США федеральные суды постоянно утверждали, что единовременные выплаты, полученные от третьих лиц в обмен на права на лотерейные аннуитеты, не являются капитальными активами для целей налогообложения. Скорее, единовременная выплата подлежит обычному налогообложению подоходного налога.

Некоторые люди нанимают третье лицо, чтобы обналичить лотерейный билет. Это может быть сделано для того, чтобы избежать уплаты подоходного налога, скрыть выигрыш от алиментов или отмывания денег, полученных от незаконной деятельности; некоторые юрисдикции расследуют слишком частые «выигрыши» и могут заморозить платежи, чтобы предотвратить эти злоупотребления.

В юрисдикциях, где требуется публичное раскрытие информации для победителей, чтобы потребовать свои призы, некоторые победители могут нанять поверенного, чтобы создать для них слепой траст, чтобы они могли потребовать свой приз и остаться анонимными. Это сделано для того, чтобы победители могли избежать мошенничества, ревности и других недостатков, которые могут возникнуть при выигрыше лотерейного джекпота.

Налог равный или выше 15 000 рублей

Если вам повезло немного больше, и ценность приза в лото составила более 15 000 рублей, государственные сборы уплачивает сам организатор лотереи. Имейте в виду, что порой организаторы розыгрышей заранее обещают высокий выигрыш, чтобы на руки вы получили «чистую» круглую сумму после уплаты всех пошлин.

Поэтому если фирма, проводящая стимулирующую лотерею, выплатила вам 1 миллион вместо обещанных 1,5 миллионов – нет смысла обвинять ее в мошенничестве. 

Всё обстоит с точностью до наоборот – организатор заранее позаботился о том, чтобы в будущем вам не пришлось мучиться и составлять декларации самостоятельно. Благодаря стараниям такого организатора, вы сможете спокойно тратить выигранную в лотерее сумму на свое усмотрение.

Как на простом примере посчитать чистую сумму выигрыша в лото, которую вы получите на руки: 

Если вы получили приз ценностью 40 000 рублей, будет облагаться налогом только 36 тысяч из всей суммы. Далее 36 тысяч нужно умножить на 0,13, получится 4680 рублей. Это сумма выплаты, которую необходимо вычесть из 36 тысяч. 

В итоге на руки вы получите сумму в 31 320 руб. 

Какой налог платится с выигрыша в лотерею

В России в 2019 году действует обычная налоговая ставка в размере 13% на выигрыш в лотерею. Это сумма, которую гражданин обязан заплатить, если удача ему улыбнулась. Однако существует принципиальное отличие между выигрышем в акции и в лотереи. Стоит рассмотреть принципиальное отличие между этими терминалами.

Налог на выигрыш в лото

Человек выигрывает в лотерею

В ФЗ-138 «О лотереях» есть четкое понимание, что это такое. Это игра, в которой оператор проводит розыгрыши призового фонда согласно установленным им правилам. Сам фонд формируется из проданных билетов. То есть определенная част идет в прибыль организации, а остальное в призовой фонд. Существует тиражная и бестиражная лотерея. Также существует разграничение с привязкой к территории: международная, всероссийская, региональная.

Налог на выигрыш в лото

Акция – это действие конкретно взятой компании для привлечения клиентов с целью увеличения прибыли. Условиями акции может быть предоставление скидки или различных благ за приобретение какого-то товара или услуги. Победа в акции будет стоить гражданину уже 35% от суммы.

Что представляет собой налоговая система США

С помощью поступающих в бюджеты различных уровней налоговых платежей центральное правительство осуществляет эффективный контроль за перераспределением доходов федеральной казны. Несколько «налоговых революций», осуществлённых в ХХ веке, привели к появлению сбалансированной налоговой системы. Она позволяет без ущерба для экономической безопасности страны выполнять две основные задачи:

  1. Наполнять бюджет, стремясь к уменьшению его дефицита, и, в конечном счёте, к снижению уровня госдолга США.
  2. Стимулировать рост и развитие отдельных отраслей экономики, снижая налоговую нагрузку.

Легко убедиться в том, что несмотря на чудовищный уровень лоббизма в финансовой сфере, американской администрации всё же удаётся добиться сбалансированности бюджета. Достаточно взглянуть на проект расходной части на 2017 год.

Налог на выигрыш в лотоСтруктура расходов в бюджете США на 2017 год

Может показаться удивительным, но уровень налоговой нагрузки в США – один из самых маленьких среди двадцати наиболее экономически развитых стран мира.

Пришедшая в Белый Дом после выборов 2016 года республиканская администрация Дональда Трампа декларировала проведение налоговой реформы. Коротко её суть сводится к трём тезисам:

  • ликвидация принципа экстерриториальности при взимании налогов.
  • амнистия на капитал после репатриации.
  • снижение ставки налога на прибыль для юридических лиц.

Результатом должно стать снижение общей суммы уплачиваемых в бюджеты налогов для 8 из 10 граждан США.

Налог на выигрыш в лотоОсновные тезисы налоговой реформы администрации Д.Трампа

Американская система взимания налогов с юридических и физических лиц считается одной из наиболее развитых фискальных структур. Бюджетная и налоговая системы в США состоят из трёх уровней:

  • верхний – сбор налогов осуществляется на федеральном уровне.
  • средний – каждый штат вправе дополнительно устанавливать собственную систему и шкалу взимания сборов.
  • нижний – органы местного самоуправления согласно законам штата могут осуществлять сбор и администрирование отдельных видов платежей.

Налог на выигрыш в лотоСистема налогообложения США

У налоговой системы США есть несколько особенностей:

  • Налоги, взимаемые на федеральном уровне, имеют прогрессивную шкалу. С ростом доходов увеличивается сумма обязательных платежей, которые налогоплательщик обязан внести в бюджет.
  • В законодательстве США нет разделения налогов на уровни. Акцизы, налог на прибыль, подоходный налог и другие сборы налогоплательщик может уплачивать и в федеральный бюджет, и в казну штата или органа местного самоуправления.
  • Штаты могут самостоятельно вводить налоги, определять их ставки и периодичность уплаты. Единственным условием при этом является соблюдение федерального налогового законодательства.
  • Косвенный налог в виде НДС в США отсутствует. Однако, большинство штатов обязывают жителей платить в бюджет налог с продаж и различные акцизные сборы.
  • В США физические лица могут самостоятельно отчислять часть заработанных средств в доход системы социального страхования. Таким образом, плательщики могут увеличивать порог расходов на пользование системой здравоохранении

Налог на выигрыш в лотоДоля налогов по видам в бюджете США

Налоги для нерезидентов

Налогами в Штатах облагается практически все. Любое движение денег, будь то прибыль или покупка чего-либо требует от налогоплательщика уплаты определенной суммы.

Налоги в США для физических лиц- нерезидентов также существуют и являются обязательной статьей расходов.

Даже если вы не являетесь гражданином Штатов, платить отчисления государству вам все равно будет нужно. В целом перечень налогов такой же, как и для обладателей американского гражданства.

Нерезидентам нужно будет платить следующие отчисления:

  • Налоги на доходы для физических лиц в США.
  • Налог штата.
  • Налоги по программам Social Security & Medicare Taxes.
  • Налог по безработице.
  • Налог на продажи.
  • Налог на имущество.

Перед отъездом из США налоговые нерезиденты обязаны получить свидетельство о добросовестном выполнении налоговых обязательств. В противном случае им просто не дадут выехать из страны до уплаты всех долгов.

Какой налог с выигрыша в лотерею в России?

Налогообложение лотерейных призов

На выигрыш в лотерею на территории Российской Федерации действует налог, который составляет 13 процентов от суммы выигрыша. В случае, если победитель не имеет статуса резидента, то сумма налога возрастает до 30 процентов. Интересным фактом в данном вопросе является то, что налог на выигрыш уплачивает не победитель, а организатор лотереи. Естественно, он делает это не со средств организации.

Материальный приз

Уплата налога производиться непосредственно с положенной в качестве приза денежной суммы. В итоге победитель лотереи получает свой выигрыш с вычетом 13-ти процентного государственного налога. Если же в качестве приза была заявлена материальная ценность, а не денежная сумма, то победитель обязан оплатить 13 процентов стоимости в налоговую. Процесс уплаты налога заключается в том, чтобы указать определенную стоимость приза в налоговой декларации и оплатить надлежащую часть.

Сумма налога с выигрыша в различные лотереи с мировым именем

Граждане Соединенных Штатов должны оплатить 25 процентов от выигрыша государству, если их приз составляет более 599 долларов в денежном эквиваленте. Граждане других стран облагаются налогом, который составляет 30 процентов от общей суммы приза. Дополнительно получатели приза уплачивают штатный налог, составляющий 3,75 процента. Все налоговые платы ложатся на плечи организатора в плане исполнения. Победитель получает денежный приз с удержанием суммы налогов.

Данная лотерейная игра, как и предыдущая, предполагает 25-процентный налог с граждан США и 30-процентный с иностранных игроков. Такая сумма налога имеет место при выигрыше свыше 599 долларов. Дополнительно также уплачивается 3,75 %.

При выигрыше больше 599 $, участник обязан уплатить государству 25 или 30 процентов от общей суммы (зависит от наличия гражданства или его отсутствия). Штатный налог отсутствует, так как данная лотерея является Калифорнийской. Еще одним условием данной лотерейной игры является то, что принимать участие в ней можно лишь с 18 лет.

Особенность налогообложения лотереи в том, что приз, сумма которого меньше чем 2,5 тысячи евро, не обязывает уплачивать ни копейки. Налог имеет место быть при выигрыше, превышающем указанную денежную сумму. Он составляет 20 процентов от выигрыша. Возраст участников – от 18 лет.

В случае выигрыша более чем 449 евро, участник обязан уплатить 29-процентный налог. Игроки, возраст которых менее 18 лет, к игре не допускаются. Для того, чтобы принять участие в лотерее обязательно наличие европейского гражданства.

Как можно не платить налог на выигрыш?

Налогообложение Российской Федерации в некоторых случаях имеет исключения, которые также распространяется и на лотереи. Эти исключения следующие:

Отсутствие налога

Исключением из общих правил налогообложения выступают так называемые «стимулирующие» лотереи. Они зачастую проводятся в крупных торгово-развлекательных центрах и выступают неким маркетинговым инструментом для привлечения новых клиентов. Как правило, призовой фонд данных розыгрышей не может похвастаться масштабностью, поэтому и выигрыш не может быть сногсшибательно крупным. Налогом не облагается приз, стоимость которого не превышает 4 тысячи рублей. Если выигрыш превысил данную планку, то налоговый сбор уплачивается не со всей стоимости приза, а лишь с разницы между общей суммой и четырьмя тысячами.

Отсутствие налога

Исключение из исключений

Стоит обратить внимание на то, что процентная ставка по стимулирующим лотереям в РФ составляет 35 процентов. Так же следует отметить, что налог с выигрыша победитель уплачивает самостоятельно

После получения приза он должен затребовать у бухгалтерии торгового центра квитанцию о реальной стоимости приза и обратиться в налоговую службудля уплаты соответствующего налога.

С государством сообща

Заключение

Система налогообложения различных стран в ряде случаев диктует гражданам определенные условия, которые обязательны к выполнению в рамках закона. Денежные призы, полученные путем участия в лотерейных играх, также имеют свою налоговую ставку. В различных играх сумма налога отличается, поэтому прежде чем играть, стоит ознакомиться с условиями розыгрыша подробнее.

В Украине государственные лотереи не облагаются налогами до определенной суммы. Недостатком в данном случае может быть маленький призовой фонд данного типа игр и соответственно небольшой джекпот. Лотерейные игры, не относящиеся к государственным, предлагают более крупные суммы в качестве призов. Выбор безусловно остается за участником

Стоит только принять во внимание, что порой выигрыш с вычетом налогов может быть на порядок больше, чем лишенный вычетов государственный приз

Налог на выигрыш в букмекерской конторе

А раньше условия в Беларуси были еще намного хуже – высчитывалось 13% с выводимой суммы. Это привело к финансовому кризису всех действующих на территории этой страны букмекерских контор. Белорусские бетторы не приняли таких условий и начали активно играть в зарубежных контор, переводя выигрыш на карточку. Это увидели чиновники (доходы ведь упали просто катастрофически) и решили пойти на уступки, снизив налог с 13% до 4%.

Даже самые сознательные граждане, опять же сознательно платя со своего дохода налог, чувствуют, как скребут кошки в душе. И чем тяжелее достаются деньги, тем тяжелее расставаться с частью из них в виде отчисления налога. А труд беттора крайне тяжелый, потому что здесь есть несколько подводных камней, из-за которых желание не платить налоги особо высоко:

Налог по типу выигрыша

Налог на иностранную лотерею

Если жителю России повезло в иностранной лотереи, то здесь может быть один не очень приятный момент. А именно двойное налогообложение. Вы отдадите часть выигрыша в казну той страны, которая проводит розыгрыш, а потом еще и налоговая служба России выставит вам счет.

Чтобы не остаться без большей части выигрыша, нужно уяснить два пункта:

  1. Во-первых, есть список стран, с которым подписан договор об устранении двойного налогообложения, то есть налог вы отдаете только единожды.
  2. Если же фортуна улыбнулась вам в той стране, которая в данный список не входит, в этом случае многие компании предлагают своим клиентам оставаться инкогнито. Поступать так или нет будет зависеть от Вашей честности. Вы всегда должны помнить, что уклонение от налогов может понести административную или уголовную ответственность.

Налог с выигрыша в букмекерской конторе (фонбет, лига ставок и другие)

За последний год в стране стали пользоваться большой популярностью букмекеры, такой всплеск произошел во многом из-за того, что ставки вышли в онлайн-пространство. И конечно же, в России существует налог с выигрыша в букмекерской конторе.

В 2019 году были внесены изменения в Налоговый Кодекс, согласно которым, выигрыш в букмекерской конторе облагается налогом, если сумма равна 15 тыс. руб. и выше. В этом случае человек получит выигранную сумму уже за минусом 13%. В случае если сумма выигрыша составила менее 15 тысяч, букмекер выплачивает ее клиенту полностью, ну а в конце года данный гражданин должен будет самостоятельно сделать отчисление в налоговую службу.

Налог на выигрыш в казино

И хотя на территории нашей страны казино находится под запретом, кроме специально отведенных игровых зон, существуют онлайн-рулетки и тотализаторы, и пока что ни Уголовный, ни Административный Кодекс существенно не влияют на их деятельность. Большинство онлайн-казино регистрируются в офшорах, а денежный оборот исчисляется миллиардами.

Налог на выигрыш в казино в России так же 13%, но оплата здесь на совести игрока, и чаще всего люди идут на все возможные уловки, лишь бы не отдавать положенную часть Государству. Если брать легальные автоматы, то здесь сумма менее 4000 рублей налогом не облагается. Если же размер сорванного куша больше, то с государством вы должны поделиться и отделить положенные 13%.

Налог на выигрыш автомобиля

А как выплачивать налог на выигрыш автомобиля или квартиры, ведь нельзя же отделить часть жилплощади и отдать чужим людям? Здесь действует та же ставка что и для денежного выигрыша, это или 13 или же 35% от стоимости выигрыша.

Стоимость выигранного приза сообщает организатор розыгрыша и конечно же подтверждает эту информацию документально. Если у обладателя счастливого билета нет суммы для оплаты налога, он может выставить свой приз на продажу, а после получить сумму за вычетом налоговых взносов.

Налог на призы в рекламных акциях

Очень часто разыгрываемыми призами становятся стиральные машины, телевизоры, компьютеры, шубы и другие «вещевые» лоты. В этом случае налог с Вас взять не взимается, но организатор проводящий данный розыгрыш уведомит налоговую инспекцию о полученном вами доходе и невозможности удержать налог. После этого вся ответственность и обязанность оплаты налога ложится на ваши плечи.

По закону, ставка на рекламные розыгрыши составляет 35%. Для уточнения суммы вы должны обратиться так же к организатору, запросить у них чек или любой документ подтверждающий стоимость приза. В случае, если вы согласны с данной сумой, всегда есть возможность обратиться к независимым оценщикам.

Что делать, если выигрыш оказался слишком дорогим?

К примеру, вы выиграли однокомнатную квартиру, и организатор предоставляет вам документы, где указана ее стоимость в 10 миллионов рублей. Хотя рыночная стоимость не превышает и двух. Тут уже не до радости и не до празднования победы, ведь вам нужно заплатить налог на имущественный выигрыш в размере 35 %.

Здесь есть несколько вариантов:

  1. Провести независимую оценочную стоимость и попробовать в суде доказать факт незаконного увеличения стоимости приза.
  2. Также вы можете оплатить эту сумму, ну или же отказаться от выигрыша вовсе.

Как не платить НДС в США

Американская система налогообложения известна на весь мир тем, что процент тех, кто не платит налоги там самый низкий. В основном такие показатели достигнуты благодаря тому, что за неуплату годового подоходного налога предусмотрен штраф размером в ваш доход за год, вы попросту останетесь без денег.

Однако налог с продаж входит в некоторое исключение и за уклонение от его уплаты вам по закону могут только не продать товар, но не более.

Многие американцы отдают предпочтение Amazon, eBay и им подобным, так как там не нужно платить налог с продажи и не требуется платить таможенные налоги.

Если часто совершать дорогие покупки в США, например, стоимостью выше 500 долларов, то налог будет ощутимо бить по карману. Как сократить расходы на покупку товаров первой необходимости (одежды, продуктов, лекарств), которые не так просто купить через интернет?

На сегодня вам всё равно во многих штатах придётся платить налог НДС за данные товары. Однако стоит учесть, что если вы будете закупаться в небольших частных магазинах и супермаркетах, то меньше переплатите за товар по процентам.

Если же вы предпочитаете маленьким магазинам крупные торговые центры и гипермаркеты больших торговых сетей, то налог вам придётся платить в любом случае. Магазины крупных торговых сетей пользуются среди экономных американцев большой популярностью. Покупая здесь, вы тоже сможете сэкономить благодаря тому, что в таких магазинах почти каждый день устраиваются огромные акции и скидки.

Оцените статью